大家好，小编整理了2026年1月开始生效的美国税法11大变化，供在美华人朋友参考。
这些变化涉及小费、加班、退税、儿童抵免、老年人减免、SALT扣除、慈善、绿色能源、博彩、健康和教育储蓄等，每一条都可能直接影响你的钱袋子。
看完，你就能知道哪些能省钱、哪些要赶紧行动。
1. 小费收入最多免税2.5万美元
餐饮、酒店、外卖等行业的小伙伴注意了：明年你的小费收入最多可免税25,000美元。
不过，高收入家庭要逐步削减优惠：个人年收入超过15万美元、夫妻联合报税超过30万美元的免税额会逐渐减少。
2. 加班收入部分免税
加班多的朋友也有福利：每人最多12,500美元加班费可免税，夫妻联合报税最多25,000美元。
收入越高，减免越少。
对打工族来说，这意味着更多实打实的收入到手。
3. 明年退税金额可能大幅增加
财政部长斯科特·贝森特表示，明年报税时，很多家庭可以拿到“非常可观的退税”，大约1,000到2,000美元不等。
这与小费和加班收入的免税直接挂钩，是不少家庭年底账单减压的好消息。
4. 标准扣除提高
2026税年标准扣除调整为：
夫妻联合报税：32,200美元
单身或分别申报：16,100美元
户主：24,150美元
简单理解就是报税时先扣掉这些钱，再算税，你实际交的税就少了。
5. 儿童税收抵免提高
养孩子的家庭注意：每个孩子的抵免从2,000美元提高到2,200美元。
报税时直接减掉这笔钱，还可能拿到退税，给孩子的生活和教育多一笔补贴。
6. 老年人专项减免
65岁及以上的纳税人将额外获得：
个人6,000美元
夫妻联合12,000美元
收入高的老人要逐步淘汰优惠：个人年收入超过7.5万美元、夫妻超过15万美元。这对退休家庭来说是额外的税收减负。
7. SALT扣除上限提高
州和地方税（SALT）扣除上限从1万美元提高到4万美元，适用于收入低于50万美元的家庭，并计划每年上调1%。
对加州、纽约等高税州的家庭非常实用。
8. 慈善捐赠可提前扣除
明年起，捐钱给慈善机构可以直接在报税前扣除：个人1,000美元，夫妻联合2,000美元。
做公益的同时还能减税，省钱又有意义。
9. 绿色能源和电动车优惠到期
新能源车联邦税收抵免（新车7,500美元、二手车4,000美元）和家庭节能升级补贴将于2026年1月1日结束。
如果有购车或改造计划，年底前赶紧行动。
10. 赌博损失抵扣缩水
原本可以抵掉100%赢利的赌博损失，明年起改为最多抵扣90%。
喜欢小赌怡情的朋友，要注意规划，别出现意外税负。
11. HSA健康账户和529教育储蓄扩大
健康储蓄账户（HSA）：远程医疗和直接初级医疗计划也可继续存入，高免赔计划也可使用。
529教育储蓄计划：K-12学费年提取上限从1万美元提高到2万美元，给孩子教育准备更多资金。
小编总结：
这11条变化，几乎涵盖了大家的日常生活。
懂得利用这些政策，可以少交税、多拿退税、合理规划支出，让家庭的钱袋子更宽松。
温馨提醒：年底前安排大额支出、慈善捐赠或购置新能源车、节能设备，都能抓住政策红利。
这份清单，就是为了让大家一眼就看到明年税务变化对生活的影响，别让钱白白流走！
请大家转发分享，让更多在美华人朋友看到这份实用指南。
来源：环球邻里
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